A administração recentemente realizou uma viagem de relações públicas para destacar as recém-criadas “Contas Trump”. Essas contas foram criadas quando a Lei One Big Beautiful Bill foi aprovada no verão passado e estabelecem um veículo de poupança de longo prazo para cada criança americana nascida entre 1º de janeiro de 2025 e 31 de dezembro de 2028.
O IRS descreve essas contas como “um tipo de conta de aposentadoria individual tradicional (IRA) estabelecida para o benefício exclusivo de um indivíduo qualificado”.
Como eles funcionam?
Se você teve um bebê no ano passado, você está qualificado para abrir uma conta. Assim que for inaugurado, o governo fará um depósito único de US$ 1.000. Pais e empregadores podem fazer contribuições adicionais de até US$ 5.000 por ano até que a criança complete 18 anos, embora os empregadores estejam limitados a US$ 2.500. (Os limites de contribuição serão indexados à inflação a partir de 2027.) Tal como acontece com os planos de reforma, se um empregador estabelecer um programa de contribuição, a contribuição não será contabilizada para o rendimento tributável do empregado.
Quando e onde posso abrir uma conta?
Embora eles não sejam lançados oficialmente até julho, você pode começar e se inscrever ao declarar seus impostos com o Formulário 4547 do IRS. Não temos detalhes sobre onde essas contas serão mantidas, mas as diretrizes do IRS observam que os investimentos internos serão compostos de fundos mútuos ou fundos negociados em bolsa (ETFs) que rastreiam principalmente um índice de empresas US50, USP0, USP. As taxas e despesas anuais do fundo não podem exceder 0,1 por cento.
Como você tira o dinheiro?
Durante o período de crescimento, nenhuma distribuição pode ser feita a partir da conta Trump “exceto para contribuições de rolagem qualificadas, contribuições de rolagem qualificadas ABLE, distribuições de contribuições em excesso e distribuições após a morte do beneficiário da conta”.
Quando os beneficiários atingem a idade de 18 anos, tornam-se titulares de contas e podem levantar dinheiro para despesas elegíveis, como educação, compra da primeira casa ou abertura de um negócio. Porém, o valor sacado será tributado com base na faixa de tributação do beneficiário no momento do saque.
Devo usar uma conta Trump ou um plano 529 para economizar para a educação?
A tributação das contas Trump torna as contas 529 uma boa opção se você estiver economizando para uma escola ou faculdade particular. A razão é que, embora o 529 ofereça investimentos isentos de impostos para despesas de educação qualificadas, o rendimento do investimento na conta Trump é tributado quando é retirado.
Alguns estados também oferecem uma dedução do imposto de renda estadual para 529 contribuições. Como lembrete, se você não usar todo o dinheiro economizado em um plano 529 para educação, poderá acumular até US$ 35.000 em um Roth IRA isento de impostos em nome do beneficiário.
As contas de Trump contarão contra mim para ajuda financeira federal?
Geralmente, os bens em nome de um aluno têm um impacto mais negativo na elegibilidade para ajuda financeira do que os bens em nome dos pais. No entanto, precisamos de orientação do governo sobre o tratamento das contas de Trump.
De acordo com StudentAid.gov, estes são os ativos que você deve relatar à FAFSA:
— Dinheiro em contas correntes, dinheiro e poupança tradicional.
– Imobiliária. Embora a FAFSA não considere a residência principal de seus pais como um ativo, você deve declarar o valor líquido de qualquer propriedade adicional, incluindo uma casa de férias, um segundo prédio de apartamentos ou um imóvel para alugar.
– negócio Patrimônio líquido de qualquer empresa que seus pais possam possuir.
— Reembolso de benefícios educacionais elegíveis ou contas de poupança para educação, como contas de poupança Coverdell, 529 planos de poupança para faculdades e 529 planos de mensalidades pré-pagas.
– Investimentos não relacionados à aposentadoria, incluindo todas as ações, títulos, fundos mútuos ou certificados de depósito (CDs) que você possui.
— UGMAs/UTMAs de sua propriedade.
Jill Schlesinger, CFP, é analista de negócios da CBS News. Ex-comerciante de opções e CIO de uma empresa de consultoria de investimentos, ele agradece comentários e perguntas em askjill@jillonmoney.com. Visite seu site em www.jillonmoney.com.
