Milhões de pensionistas poderão ser atingidos por um “imposto furtivo de reforma” de £100 sobre as suas pensões estatais a partir da próxima Primavera.
A menos que a pensão integral do estado seja sua única renda, ou você esteja ganhando menos do que isso de qualquer maneira, você verá parte dela recuperada pelo fisco.
Isto ocorre porque a pensão estatal integral é superior a £ 13.000 por ano, superando a taxa básica. imposto de renda Limite de £ 12.570 por ano.
Embora a mudança nos rendimentos seja bem-vinda, a notícia de que o fisco vai retirar-lhe novamente uma parte irá perturbar muitos reformados.
Os leitores do Old Money Mail disseram-nos, em termos inequívocos, no passado, que não acreditam que deveria haver qualquer imposto sobre a pensão estatal que ganharam ao aumentar as contribuições para a Segurança Nacional ao longo das suas carreiras.
O governo está a fazer jus ao descontentamento generalizado e prometeu retirar toda a pensão estatal “sem qualquer acréscimo” do imposto sobre o rendimento para aqueles que vivem apenas com o seu rendimento.
Mas a grande maioria dos pensionistas não se qualificará para a isenção – e os principais especialistas em pensões alertaram que a solução “grosseiramente injusta” do Governo irá sobrecarregar os reformados com um sistema fiscal de dois níveis.
Aqui, explicamos a armadilha fiscal furtiva das pensões estatais, quanto se pode esperar perder, exactamente para quem o governo planeia deixar a factura fiscal – e para quem não o fará.
Espera-se que a pensão estatal principal aumente dos actuais £ 241,30 por semana para £ 251,20 por semana em Abril do próximo ano, um aumento de £ 500 por ano.
Por que a pensão do estado será tributada?
Espera-se que a pensão estatal principal aumente dos actuais £ 241,30 por semana para £ 251,20 por semana em Abril do próximo ano, um aumento de £ 500 por ano.
Isto graças ao compromisso triplo que promete aumentar a pensão do Estado num máximo de três dígitos – InflaçãoAumento salarial médio ou 2,5 por cento.
Se a pensão do Estado aumentar conforme o esperado, calculada como rendimentos anuais de 52 semanas, será de £ 13.062 a partir de abril de 2027. Isto é mais do que o subsídio pessoal isento de impostos de £ 12.570, que está congelado a partir de 2021.
O título representa uma mudança radical na tributação das pensões do Estado, após a eliminação do subsídio pessoal na próxima primavera. E é uma mudança radical que provavelmente não será corrigida tão cedo.
Isto ocorre porque o congelamento inicial em cada faixa de impostos, originalmente previsto para 2026, foi estendido até 2028 por Jeremy Hunt como chanceler, e depois até 2031, quando Rachel Reeves foi chanceler em seu orçamento de novembro de 2025.
Entretanto, o triplo bloqueio das pensões do Estado foi assegurado pelo menos até às próximas eleições.
O último valor do crescimento salarial divulgado há algumas semanas foi de 4,1%, enquanto o valor mais recente da inflação – utilizando a medida do índice de preços no consumidor – foi de 2,6%.
O valor de referência do crescimento médio dos rendimentos de 15 de Setembro é agora praticamente certo que decidirá o aumento das pensões estatais na Primavera, uma vez que ultrapassará a inflação.
Se houver um aumento de 4,1 por cento, a nova pensão estatal integral para aqueles que se reformam depois de 2016 deverá aumentar para £ 251,20 a partir de Abril de 2027.
Aqueles que se reformaram antes de Abril de 2016 com a antiga pensão básica do Estado verão a sua pensão subir dos actuais £184,90 para £192,50 por semana, ou £400 por ano, para cerca de £10.000, abaixo do limite fiscal se esse for o seu único rendimento.
Estas pessoas recebem uma pensão estatal básica mais baixa do que as pessoas que se reformaram depois de 2016 porque ou pagam menos Seguro Nacional, que vai para a sua pensão de trabalho, ou recebem um complemento generoso, conhecido como Regime de Pensões Relacionado com os Rendimentos do Estado (Serps) ou Segunda Pensão do Estado (S2P).
Derence Lee, diretor financeiro da sociedade mútua e seguradora de vida Shepherds Friendly, disse que o bloqueio triplo foi projetado para proteger os aposentados do aumento do custo de vida.
No entanto, à medida que as pensões do Estado aumentam, encontram uma proporção crescente dos seus rendimentos expostos ao imposto sobre o rendimento através de “restrições fiscais” – isto é, quando os limites congelados empurram as pessoas para escalões fiscais mais elevados.
“Mais pensionistas poderão acabar por pagar imposto sobre o rendimento à medida que o seu rendimento tributável total ultrapassar o limiar – e particularmente aqueles com pensões privadas ou outros rendimentos tributáveis”, disse Lee.
A carga tributária dos pensionistas aumentará
Muitos pensionistas que construíram um trabalho privado ou uma pensão privada, ou têm outros rendimentos que os empurram acima deste nível, já são contribuintes.
Assim, os pensionistas do Estado que se aposentaram antes de 2016 e ganharam complementos significativos através do Serps ou S2P durante a sua vida profissional.
No total, mais de dez milhões de pensionistas pagam agora imposto sobre o rendimento, estabelecendo um novo recorde desde que os limites foram congelados há cinco anos, de acordo com dados do governo divulgados em Julho.
Uma nova repartição por faixa fiscal mostra que o número de pensionistas que pagam 20 por cento de imposto de taxa básica aumentou um terço nos últimos cinco anos, para 8,48 milhões.
Os números da Receita e Alfândega de HM obtidos no âmbito de um pedido de liberdade de informação da consultora de pensões LCP também mostram que o número de sujeitos sujeitos ao imposto máximo de 40 por cento duplicou para 977.000. Enquanto isso, o número que paga a taxa adicional de 45% triplicou, para 115 mil.
De acordo com Aaron Bright, analista de investimentos do fornecedor de comércio online IG Group, o bloqueio triplo protegeu os rendimentos dos reformados durante a última década, mas uma contradição no sistema está agora a ser exposta.
Bright, que minimizou o número de futuras contas de impostos sobre pensões do Estado, disse: “À medida que a pensão do Estado aumenta, aumenta o risco de ser arrastado para a rede do imposto sobre o rendimento. Isso efetivamente cria um imposto furtivo sobre a aposentadoria.
“É prometido aos pensionistas aumentos indexados à inflação para ajudar a proteger os seus padrões de vida, apenas para verem uma porção cada vez maior destes aumentos corroída através dos impostos”.
Sua futura conta de imposto de pensão estadual
De acordo com os cálculos do IG, os idosos poderão enfrentar uma conta fiscal de 98 libras por ano sobre a sua pensão estatal se a taxa total subir para 4,1% em 2027-28.
Nesta situação, pagariam uma taxa básica de imposto sobre uma fatia de £492 da sua pensão estatal anual de £13.062.
O IG também analisou como a conta do imposto estadual sobre pensões poderia aumentar nos próximos anos.
Pressupõe que a pensão do Estado aumentará 2,5 por cento no futuro, a taxa mais baixa que pode aumentar sob o bloqueio triplo.
E estimou que, quando o subsídio pessoal de 12.570 libras cessasse em 2031, começaria a aumentar amplamente, em linha com o ritmo normal de cerca de 300 libras a cada dois anos.
Isto significaria uma fatura fiscal de £ 310 sobre uma parcela de £ 1.549 de uma pensão estatal de £ 14.419 em 2031-32. Depois de cinco anos, a conta poderia chegar a £ 509 em 2036-37, em £ 2.543 porções de £ 16.313 em pensões do Estado.
Além disso, você pode esperar pagar £ 817 em uma pensão estatal de £ 4.087, que pode aumentar para £ 18.457 em 2041-42.
E você poderia estar diante de uma conta fiscal de £ 1.122 cobrada sobre £ 5.612 de sua pensão estadual de £ 20.882 em 2046-47.
Esquema de dois níveis para imposto estadual sobre pensões
O governo disse que deixará de pagar imposto sobre o rendimento às pessoas mais velhas se o seu “único rendimento for a nova pensão integral ou básica do Estado, sem acréscimos”.
Mas de acordo com um inquérito do LCP realizado no início deste ano, a medida prometida para o resto deste parlamento beneficiaria um em cada 18 reformados.
Isto cria uma solução de dois níveis, onde alguns impostos são isentos, mas outros são pagos.
É provável que ninguém seja dispensado da antiga pensão do Estado. Embora a taxa básica seja inferior ao subsídio pessoal, se você ganhar recargas generosas de Serps ou S2P, elas contam como ‘incrementos’.
Enquanto isso, ganhar apenas meio quilo de outra renda tributável na aposentadoria pode torná-lo inelegível.
Os detalhes ainda estão pendentes, mas aqueles que atrasarem o recebimento da pensão do Estado e, portanto, receberem pagamentos mais elevados também serão excluídos.
A pensão estatal integral está acima de £ 13.000 por ano, superando o limite básico do imposto de renda de £ 12.570 por ano
Atualmente, você está adicionando 5,8% extras à sua pensão estadual a cada ano.
Aqueles que atingiram a idade de reforma do Estado antes de Abril de 2016 recebem um aumento mais generoso de 10,4% por cada ano, ou podem optar por um único juro composto.
O plano poderá criar uma barreira entre os reformados que estão isentos e aqueles que ainda esperam pagar impostos e receber contas cada vez mais elevadas.
Isso pode encorajar um comportamento contraproducente para se qualificar para uma isenção, como não adiar sua pensão estadual quando você ainda ganha um salário que poderia economizar impostos.
O antigo ministro das pensões Steve Webb, que é sócio do LCP, disse: ‘O plano para isentar um pequeno grupo de pensionistas do imposto sobre o rendimento durante os próximos três anos está repleto de problemas.
«Isto será visto como extremamente injusto pelos reformados mais velhos do antigo sistema de pensões do Estado, cujos rendimentos podem estar acima do limite fiscal, mas que não serão elegíveis. Isto penalizará aqueles que simplesmente adiam o recebimento da pensão do Estado.
‘Irá penalizar aqueles com uma pequena pensão pessoal em comparação com aqueles que não pouparam nada.’
Webb também questionou o que aconteceria se a isenção terminasse no final deste parlamento – dentro de cerca de três anos se as eleições não fossem antecipadas.
Os reformados poderão subitamente enfrentar contas fiscais de centenas de libras por ano.
Ele apela a uma revisão sistemática da forma como os reformados são tributados, o que chama de “solução adesiva”.
Jenny Holt, diretora de poupança e investimento de clientes da seguradora de vida Standard Life, disse: ‘Faz sentido para aqueles cuja única renda é a pensão do estado protegê-los de pequenas contas fiscais e administração desnecessária, mas os detalhes práticos serão importantes.
“Qualquer solução deve ser simples, evitar contas inesperadas ou precipícios e garantir que as pessoas não sejam penalizadas por excesso de provisões para a reforma.”
É justo tributar as pensões do Estado?
Tributar as pensões do Estado é, sem dúvida, uma forma de compensar os custos crescentes de manutenção da garantia de bloqueio triplo – que é popular, mas muitas vezes insustentável a longo prazo – através da angariação de mais dinheiro junto dos reformados ricos.
Outra opção de redução de custos é aumentar a idade de reforma do Estado, que está actualmente a ser revista, mas é vista como uma penalização dos reformados mais velhos por problemas de saúde.
Entretanto, uma série de aumentos inflacionistas nos últimos anos fez com que o imposto estatal sobre as pensões aumentasse substancialmente.
Mas muitos idosos considerarão injusto quando a pensão do Estado for paga através de contribuições para a Segurança Social, ou for qualificada de outras formas, tais como responsabilidades de cuidados familiares, ou doença ou invalidez.
O Departamento do Trabalho e Pensões também tem a anomalia prática (alguns chamam-lhe desperdício) de pagar pensões do Estado, enquanto o Tesouro recebe parte do dinheiro de volta directamente dos pensionistas.
“É compreensível que alguns pensionistas possam sentir-se consternados com a perspectiva de tributar a pensão do Estado, especialmente quando muitos a vêem como algo que construíram ao longo de uma vida inteira de contribuições para a Segurança Social”, disse a Sra. Holt.
‘O sentimento pode ser particularmente forte entre aqueles que dependem exclusivamente da pensão do Estado.’
A Sra. Holt observa que se o subsídio pessoal acompanhasse a inflação, seria de £ 16.072 este ano.
Bright, do Grupo IG, afirmou: “O governo enfrentará agora cada vez mais uma escolha – aceitar que mais rendimentos de pensões do Estado serão tributáveis, continuar a fazer alterações ad hoc para evitar que isto aconteça, ou rever como o bloqueio triplo funciona a longo prazo”.
Um porta-voz do Tesouro disse: ‘Os pensionistas cujo único rendimento é a pensão nova ou básica do Estado não terão de pagar imposto sobre o rendimento sem acréscimos e estamos empenhados neste Parlamento.
«Com o triplo bloqueio em vigor, 12 milhões de pensionistas verão o seu rendimento aumentar até £470 este ano e continuarão a beneficiar de um dos subsídios pessoais mais generosos do G7.»
