Meio milhão de pessoas serão picadas pela primeira vez pela armadilha escandalosa de um sistema fiscal que penaliza os trabalhadores por aumentarem os salários.
A moratória alargada da Chanceler Rachel Reeves sobre os limites do imposto sobre o rendimento irá afectar dezenas de milhares de trabalhadores com taxas de imposto muito acima da taxa máxima anunciada de 45 por cento.
O sistema fiscal há muito que enfrenta precipícios cruéis que penalizam os trabalhadores esforçados, mas este imposto furtivo resultará na captura de um número recorde de pessoas.
Tal falácia é tão absurda que dificilmente parece possível. Os pais que ganham £ 99.999,99 podem perder £ 38.000 em incentivos fiscais e assistência infantil gratuita se seu salário aumentar apenas 1 centavo.
O sistema tributário está cheio desses estrangulamentos e você não precisa ganhar seis dígitos para ser atingido por uma taxa marginal de imposto de 71%. Aqui, examinamos as piores armadilhas e o que você pode fazer para descer abaixo desse limite tão importante.
Todas essas taxas se aplicam na Inglaterra. Na Escócia, os limites e as regras são diferentes.
Qualquer pessoa que ganhe entre £ 100.000 e £ 125.140 por ano
Taxa marginal de imposto: 60 por cento
Aqueles que ganham muito e levam para casa entre £ 100.000 e £ 125.140 enfrentam um dos piores abismos fiscais se conseguirem um aumento salarial. Os seus rendimentos excedentários são retirados através de uma combinação punitiva de redução de impostos e retirada de subsídios.
Os trabalhadores não pagam impostos sobre as primeiras £12.570 dos seus rendimentos, o “subsídio pessoal”. Mas a partir de 100.000 £ este subsídio é reduzido em 1 £ por cada 2 £ adicionais dos seus rendimentos, até atingirem 125.140 £ – quando já não têm qualquer subsídio isento de impostos. Isso resulta em uma taxa efetiva de imposto de 60%.
Mais 493 mil pessoas serão afetadas pela taxa nos próximos quatro anos, de acordo com estimativas do governo obtidas pelo gestor de fortunas Rathbones. Espera-se que o número de contribuintes que ganham acima do limite de £ 100.000 aumente de 1,8 milhões no último ano fiscal para 2,3 milhões em 2029/30.
Stephanie Ebner, planejadora financeira da Rathbones, disse: “A armadilha fiscal de £ 100.000 é uma das peculiaridades mais surpreendentes do nosso sistema tributário. Originalmente concebido para atingir os que ganham mais, agora atrai milhares de pessoas que nunca deveria capturar.
£ 100.000 a £ 125.140 por ano (e mais se você tiver filhos pequenos)
Taxa marginal de imposto: Até 380.000.000 por cento
O Cliff Edge mais extremo custa £ 100.000 por ano para famílias com crianças pequenas. A partir de setembro, os pais com filhos entre os nove meses e os três anos têm direito a 30 horas semanais gratuitas de acolhimento de crianças.
No entanto, se apenas um dos progenitores tiver um rendimento tributável igual ou superior a £100.000 por ano, não será elegível para qualquer ajuda. Isto é separado das 15 horas de assistência infantil gratuita para pais de crianças de três e quatro anos, independentemente da renda.
Os pais que ganham acima deste limite também perdem um complemento governamental de até £ 2.000 por ano para custos de cuidados infantis.
Esta perda de £38.000 por um aumento salarial de 1p traduz-se numa taxa marginal de 380.000.000 por cento. Este é o único precipício fiscal onde os trabalhadores ficam realmente em pior situação se receberem um aumento.
Isso significa que uma família com dois filhos na creche perderá £ 33.328 em incentivos fiscais e financiamento do governo se a renda de um dos pais aumentar apenas 1 centavo acima de £ 100.000, disse o gestor de ativos Quilter.
Os pais que ganham mais de £100.000 por ano também enfrentam uma redução no seu subsídio de poupança pessoal.
Se o limite do imposto sobre o rendimento aumentar com a inflação, de acordo com Quilter, os assalariados de hoje começarão a perder apenas o seu subsídio pessoal de £154.000 e os seus benefícios de assistência infantil de £133.000. Os seus cálculos mostraram que as famílias com dois filhos pequenos com rendimentos entre £ 125.140 e £ 132.999 ficariam em situação pior de £ 38.356 se o limite fosse aumentado.
Esta perda de £38.000 por um aumento salarial de 1p traduz-se numa taxa marginal de 380.000.000 por cento. Este é o único precipício fiscal onde os trabalhadores ficam realmente em pior situação se receberem um aumento.
Shaun Moore, especialista em planejamento financeiro da Quilter, disse: “O precipício de £ 100.000 tornou-se a distorção mais prejudicial do sistema tributário”.
60.000 libras por ano
Taxa marginal de imposto: 98,2 por cento
Os pais foram atingidos por mais um aumento dramático nas taxas de impostos na marca salarial de £ 60.000. De acordo com a Tax Policy Associates, as famílias de classe média são tributadas em 98,2% por cada £1 que ganham acima de £60.000, se tiverem três filhos. Isto significa que por cada £100 que ganham, levam para casa apenas £1,80.
Isto deve-se a uma combinação de limites fiscais e limites de benefícios que eliminam os seus rendimentos excedentários. O benefício infantil começa a diminuir quando um dos pais ganha £ 60.000 e é totalmente retirado de £ 80.000 por ano. Para aqueles que ganham £60.000 ou mais, o benefício é retirado gradualmente. É cobrada uma ‘taxa de benefício infantil de alta renda’
1 por cento do benefício total para cada £200 de rendimento superior a £60.000.
Qualquer pessoa que tenha começado a universidade desde 2012 e ganhe mais de £28.470 por ano pagará um imposto efetivo de 9%, além de outras obrigações fiscais, através do reembolso de empréstimos estudantis. Isto leva-os a uma taxa marginal global de 98 por cento.
O congelamento prolongado da Chanceler Rachel Reeves dos limites do imposto sobre o rendimento irá afectar milhões de trabalhadores com taxas de imposto que excedem a taxa máxima anunciada de 45 por cento.
Esta é uma das taxas marginais de isenção mais elevadas no Reino Unido, com 71,3 por cento para famílias com um filho, 84,8 por cento para dois filhos e 98,2 por cento para três filhos, de acordo com a Tax Policy Associates. O Abono de Família normalmente paga £26,05 por semana para o seu primeiro filho e £17,25 por semana para quaisquer filhos depois disso.
o que você pode fazer
A boa notícia é que existem maneiras de reduzir a renda que o Tesouro irá tributar sem negar um aumento salarial.
Charlotte Kennedy, planejadora financeira da Rathbones, disse que os trabalhadores poderiam voltar abaixo do limite reduzindo sua renda tributável. Você pode fazer isso fazendo contribuições adicionais à sua pensão ou optando por um esquema de sacrifício salarial no trabalho.
Doar para instituições de caridade é outra forma de evitar a perda de horas gratuitas de cuidado infantil. Sua faixa de taxa básica aumenta de acordo com o valor da doação de caridade.
A licença salarial é um regime que as empresas podem utilizar para proporcionar benefícios laborais aos seus empregados, tais como contribuições para pensões, um carro da empresa ou um regime de bicicleta para o trabalho.
É uma forma fiscalmente eficiente para empregadores e empregados fazerem contribuições para pensões, uma vez que reduz o montante de ambos os Seguros Nacionais a pagar.
Mas tenha cuidado – o Chanceler anunciou um limite de £ 2.000 para as contribuições para pensões através de sacrifício salarial em vez de pagar a Segurança Social.
