Um número crescente de pais e avós está distribuindo presentes em dinheiro para ajudar seus entes queridos à medida que diminuem o tamanho. imposto sobre herança Mas Bill mal percebe que eles podem correr o risco de cair em outra armadilha.
Os consultores financeiros alertaram que os conselhos locais estão cada vez mais a exigir que estes presentes sejam devolvidos para ajudar a pagar as despesas dos lares de idosos.
Mesmo as doações em dinheiro feitas há 20 anos podem ser examinadas. Então, como você pode dar um presente financeiro à sua família com segurança, sem arriscar a autoridade local pelo dinheiro anos depois?
Como as pessoas se desprendem?
Em teoria, você pode doar tanta riqueza quanto quiser durante sua vida sem arriscar uma cobrança de impostos – desde que viva sete anos após a doação ser feita.
Se você morrer dentro de sete anos, a doação poderá estar sujeita ao imposto sobre herança a uma alíquota de 40% para baixo, dependendo de quantos anos se passaram.
No entanto, os doadores precisam de mais cuidados quando ficam presos.
Você pode doar tanta riqueza quanto quiser durante sua vida sem arriscar uma cobrança de impostos – contanto que viva sete anos após a doação
Se você tiver ativos de pelo menos £ 23.250, deverá pagar integralmente as taxas da casa de repouso. Se você tiver mais de £ 14.250, deverá pagar algo por eles. Se você tiver menos do que isso, a autoridade local cobrirá a taxa. Mas antes de pagar, o conselho analisa quanta riqueza você possui, incluindo o valor da sua casa, pensões e investimentos e outras fontes de rendimento.
Alguns benefícios não contam, como o Subsídio de Subsistência para Deficientes, e você pode receber um subsídio de pelo menos £ 30,15 por semana.
A sua casa não será considerada um bem que possa ajudar a pagar os cuidados se o seu cônjuge ou companheiro viver na propriedade, tiver mais de 60 anos, menos de 18 anos ou for deficiente ou estiver num lar de idosos há menos de 12 semanas.
As autoridades locais também perguntarão sobre os presentes que você fez recentemente. Se decidir que você os obrigou a reduzir seus ativos para pagar as taxas da casa de repouso, poderá forçá-lo a devolvê-los.
Doar poupanças para que não tenha de pagar pelos cuidados é conhecido como “privação intencional de riqueza”.
As autoridades locais analisarão os presentes por até dois ou cinco anos antes que os cuidados sejam necessários.
No entanto, Kate Searle, diretora da Martin Searle Solicitors, diz que viu casos em que analisaram presentes feitos há 15 a 20 anos.
“Muitas pessoas são injustamente acusadas de privação quando existem razões legítimas para o que fizeram”, diz ela.
‘Já tivemos casos em que alguém não tinha intenção de privar e achou que estava fazendo um planejamento sucessório.
‘Nosso problema é que as autoridades locais quase sempre suspeitam de qualquer presente ou transferência.’
Agora, por que esse problema está acontecendo?
Os conselhos com falta de dinheiro estão cada vez mais a tentar forçar as famílias a devolver presentes para pagar as taxas dos lares de idosos.
Os conselhos estão sobre uma pilha de dívidas de cerca de £ 122 bilhões e enfrentam contas de cuidados à medida que os custos e a demanda aumentam. Ao mesmo tempo, um número crescente de familiares idosos está a reduzir activos para reduzir a sua potencial responsabilidade fiscal sobre heranças, à medida que mais bens são apanhados na rede.
Searle diz que um quarto das consultas dos clientes agora estão relacionadas a reclamações de privação ou a alguém que tenta evitar uma reclamação.
“As decisões negativas das autoridades locais aumentaram”, acrescentou. ‘É mais provável que eles olhem para algo que não investigaram no passado.’
E à medida que a pressão financeira sobre os conselhos aumenta, Ian Cook, planeador financeiro da Quilter Cheviot, prevê que haverá decisões difíceis a tomar.
“Sem dúvida, crescerá ainda mais”, diz ele. «As autoridades locais estão a financiar os cuidados com os seus próprios recursos e serão afetadas se as despesas forem cortadas ou congeladas devido a dificuldades financeiras. Embora possam hesitar no início, provavelmente poderão procurar um significado muito maior.
Cook alertou que mais ações judiciais poderão ocorrer no futuro, à medida que as pessoas paguem ou gastem rapidamente suas pensões. As pensões entrarão na rede de imposto sobre heranças a partir de abril de 2027, o que significa que as pessoas terão menos incentivos para mantê-las.
“As pessoas serão incentivadas a gastar as suas pensões, por isso não sobrará nada se tiverem de tomar cuidado”, diz ele.
Como você pode doar dinheiro com segurança?
Em primeiro lugar, os especialistas aconselham que não é uma boa ideia pagar para reduzir a conta do lar de idosos, por mais tentador que seja.
Por exemplo, se você der £500.000 a um membro da família e precisar de cuidados logo depois, o conselho local poderá decidir que os presentes que você deu são privação intencional e tratá-lo como se ainda tivesse o dinheiro.
Isso significa que você tem que pagar pelos seus próprios cuidados – mesmo que não tenha mais dinheiro.
A Seção 70 da Lei de Cuidados de 2014 dá aos conselhos o poder de recuperar despesas ou dívidas de cuidados de terceiros – em outras palavras, a pessoa que recebeu os fundos de você. Se nenhum de vocês puder pagar, isso pode acabar em tribunal.
O conselho pode chegar ao ponto de buscar acusações contra sua propriedade, o que pode, em última instância, forçar uma venda.
Cook disse: ‘As pessoas pensam que podem tentar e que funcionará, mas não estão cientes de que as autoridades locais estão bem versadas e estão atentas a isso.’
Cada autoridade local terá a sua própria definição de “intencional”, diz ele. Em termos gerais, o conselho irá considerar a motivação – isto é, quais as provas que tem de intenção e se tem alguma consideração pelas futuras necessidades de cuidados.
Eles também cuidarão da sua saúde. Se a sua saúde piorar quando você fizer a doação, o conselho poderá argumentar que você sabia que precisaria de cuidados em breve e pagou deliberadamente antecipadamente.
Você pode reduzir suas chances de um desafio obtendo uma prova de que está com boa saúde na hora de presentear.
Searle recorda um caso em que uma viúva doou uma parte dos lucros da venda de uma casa aos seus dois filhos, dois anos antes de precisar de cuidados. O conselho argumentou que a doação era uma privação deliberada, mas Searle e os seus colegas desafiaram com sucesso o conselho a mostrar que a viúva não necessitava de cuidados quando a doação foi feita.
Se você conseguir provar que o presente faz parte de um padrão regular, ou para um evento importante da vida, como um casamento ou uma educação, será difícil para o conselho provar que sua intenção foi uma privação deliberada.
Mas talvez a melhor maneira de evitar riscos seja garantir que você tenha dinheiro suficiente para financiar os cuidados de que precisa – e fornecer apenas ativos que você tem certeza de que não precisará.
Os lares de idosos custam em média £ 949 por semana, e os lares de idosos £ 1.267, de acordo com a instituição de caridade Age UK. A quantidade necessária varia dependendo de onde você mora.
Lisa Caplan, diretora de consultoria direta do gestor de fortunas Charles Stanley, disse: “Nossa regra para os últimos três anos de sua vida é £ 100.000 por ano”.
Lucy Spencer, planejadora financeira da Evelyn Partners, acrescentou: “Quando executamos as projeções de fluxo de caixa, presumimos cinco anos na casa de repouso e cinco anos na casa de repouso. Veremos a localização porque é mais barato no norte do que em Londres, e veremos em que tipo de casa você quer morar
‘Arrecadamos mais do que o valor exigido ano após ano Inflação Porque as taxas das casas de repouso aumentam mais do que isso.
Se você estiver fazendo uma doação para reduzir seu potencial imposto sobre herança, deverá ter evidências sólidas de que essa foi sua motivação e não para evitar taxas de assistência domiciliar.
“Se um cliente tiver um aconselhamento escrito muito forte, de preferência de um consultor financeiro de confiança, explicando que a transferência de activos se trata de redução do imposto sobre heranças, então tem uma hipótese de anular a decisão da autoridade local”, diz Searle.
Todas as propriedades têm um subsídio isento de impostos de £ 325.000, sobre o qual não é devido imposto sobre herança. Os casais casados e os que vivem em parceria civil podem combinar os seus subsídios num total de £ 650.000 isentos de impostos, e aqueles que transferem casas de família para descendentes diretos têm um subsídio combinado de £ 1 milhão.
É muito mais fácil interpretar uma doação do que se seus beneficiários não tivessem obrigação de imposto sobre herança.
“Muitas vezes o conselho pergunta se o cliente tem outros motivos para transferir ativos”, acrescenta Spencer. ‘Se não há obrigação de imposto sobre herança, por que você está doando sua casa? A redução do imposto sobre herança deve ser o principal motivador.
Outra opção é comprar uma anuidade para cobrir as despesas de assistência.
Uma anuidade de assistência, também conhecida como anuidade de necessidades imediatas, cria uma renda garantida e dá às famílias a tranquilidade de saber que uma parte das necessidades de assistência será coberta.
Você não paga imposto de renda Porque a anuidade é paga diretamente ao prestador de cuidados.
Você deve consultar um consultor financeiro para comprar um, pois eles não são adequados para todos. O custo dependerá dos seus problemas de saúde e da expectativa de vida.
O provedor de anuidades apenas diz que uma renda inicial de £ 20.000 para uma pessoa de 75 anos custaria em média £ 99.202 para comprar, mas quanto mais velho você ficar, mais caro será.
As autoridades locais cobrarão de quem comprar uma anuidade de assistência por privação.
“Você está comprando isso como uma forma de manter sua capacidade de pagar por suas necessidades de cuidados”, diz Searle. ‘Oponho-me a que qualquer autoridade local diga automaticamente que comprar uma anuidade de assistência é uma privação.’
O Provedor de Justiça do Governo Local e da Assistência Social prevê um aumento de 28 por cento nas reclamações sobre a cobrança pelos serviços de assistência em 2024.
Um porta-voz disse: “Sabemos que decidir onde cuidar dos entes queridos pode ser muito difícil para as famílias, principalmente por causa dos custos envolvidos.
«E também sabemos que os conselhos têm de tomar decisões difíceis quando financiam os cuidados das pessoas nas suas áreas, especialmente com as restrições orçamentais que enfrentam.
‘As decisões sobre a privação de recursos são sempre curtas, difíceis e muitas vezes emocionais, por isso é ainda mais importante que a avaliação do conselho esteja correta.’
