Somos um casal aposentado e dois filhos adultos de 45 e 30 anos.
Nossa casa vale cerca de US $ 350.000 e também temos uma propriedade de compra para uma locação no valor de US $ 250.000. Ambos geralmente pertencem ao nosso nome conjunto como inquilino.
Também temos um investimento de £ 150.000.
Queremos dar a um deles um com duas propriedades para nossos filhos.
Desejamos fazer isso adicionando seu nome a cada um de nossos respectivos acordos de título como proprietário conjunto conosco.
Quando passamos, o que nossos filhos serão feitos? Herança? Acima
Este leitor gostaria de passar a propriedade adicionando o título aos seus dois filhos
Role até o fundo para perguntar Seu Plano financeiro
Seu Harvey Dorset é uma resposta ao dinheiro: O subsídio é congelado e o preço da casa está gradualmente aumentando à medida que o número crescente de pessoas está sendo arrastado para pagar a tarifa de herança.
Agora, as pensões serão incluídas no cálculo do IHT de 2027, ele puxará mais ativos para a rede.
Neste ponto, sua propriedade não parece ser de tamanho que o responsabilize por uma taxa de imposto sobre herança – mas se você puder usar toda a sua subsídio e transferência de especiais.
Cada um recebe o chamado 325.000 libras de £ 325.000 em banda azul sem impostos sem impostos. Aqueles que possuem sua casa e a enviam diretamente para a prole obtém os conjuntos adicionais de subsídios de £ 175.000 do que sua qualidade. Dá o subsídio total de IHT distinto £ 500.000.
Casais e parceiros cívicos podem dar qualquer subsídio não utilizado para sobreviver aos parceiros durante a segunda morte.
Isso significa que você e seu marido podem transferir coletivamente seus filhos até US $ 1 milhão -sem.
Conforme discutido abaixo, no entanto, as próximas mudanças podem afetá -la, dependendo do tamanho da sua pensão – e se elas capturarem um 1 milhão de dólares.
No seu caso, com uma propriedade no valor de US $ 750.000, suas pensões devem valer mais de £ 250.000 combinadas para ser isso.
Mas não é tão fácil evitá -lo tanto quanto você colocou os nomes de seus filhos no título de sua propriedade.
De fato, se você não lidar com isso corretamente, sua situação poderá provar a linha mais problemática abaixo.
Para saber o que você precisa fazer para garantir que seus filhos não estejam com tarifas de herança, isso significa conversar com um consultor financeiro e o advogado, que compartilha suas reações abaixo.
Tom Garreade-Bennett diz que o principal documento de propriedade residencial associado a seus pais pode desencadear uma situação de ‘presente’ com uma reserva
Tom Garcade-Benate, consultor financeiro independente de cores voadoras, Resposta: Essa é uma preocupação comum para nossos clientes.
Suponha que você não tenha outro ativo, sua propriedade vale US $ 1 milhão, pois não há responsabilidade de IHT.
No entanto, se você definir contribuições ou pensões pessoais, elas se tornarão parte de sua propriedade a partir de abril de 2027 e poderá pressionar a região do IHT.
Tal como está, não há instalação de IHT para adicionar seus filhos aos títulos da propriedade. Mesmo que estejam, pode haver obstáculos para o planejamento tributário.
Isso ocorre porque a principal propriedade de acomodação de seus pais pode desencadear uma situação de ‘presente’ com um ‘benefício da conservação de crianças’ para as crianças.
Nesse caso, os ganhos e tarifas de Mahamim ainda podem ser tratados com ‘presente’ – neste caso, uma parte da sua casa – como parte da sua propriedade, porque você ainda a está usando de graça.
A criança que recebeu uma parte da sua casa principal também será responsável Ganho de capital Em qualquer lucro por sua parte, será efetivamente a segunda casa.
Se você e seu marido puderem manter sua residência principal em seus nomes, ele não estará sujeito ao CGT.
A criança que foi comprada na propriedade da propriedade terá direito à taxa de renda de aluguel como proprietário de parte. Depois que a propriedade for vendida, eles também estarão sujeitos a ganhos de capital.
Se houver alguma preocupação com a ingestão de taxas de atendimento residencial em sua propriedade no futuro, qualquer confiança de segurança da propriedade pode ser uma boa opção para você.
Permite 50 % da propriedade para a primeira morte (entre você ou sua esposa / esposa) para a confiança.
O restante da esposa / esposa pode continuar a se mover, se mover ou se mudar para casa (como eles têm interesse da vida), mas eles possuem apenas 50 %. Geralmente é escrito em sua vontade e só é eficaz na primeira morte.
Esse método significa que, se o restante da esposa precisar de cuidados com os residentes no futuro, apenas metade de sua casa poderá ser acessada para pagar seus cuidados. A outra metade da casa está ligada a uma confiança para os beneficiários – neste caso, seus filhos.
Sempre vou aconselhá -lo a procurar aconselhamento profissional independente para guiá -lo nesse processo, mas o IHT é uma região complexa notória.
Joshua Ryan, assistente principal do Waitman LLP, Resposta: Com os planos tributários e imobiliários, o ponto de partida é recuperar um passo para avaliar seus recursos em geral. Isso leva a mais opções de planejamento.
O valor combinado de suas propriedades é de £ 750.000. Cada pessoa tem um subsídio livre de impostos, conhecido como uma faixa de taxa zero.
Atualmente, esse subsídio é fixado em US $ 325.000, mas o presente dado sete anos antes da sua morte foi reduzido.
Da mesma forma, se você deixar a propriedade residencial para uma criança ou neta e o valor da sua propriedade estiver abaixo de US $ 2 milhões, poderá reivindicar um subsídio adicional chamado subsídio de banda de taxa zero, que vale US $ 175.000.
O valor total de ambos os subsídios é de US $ 500.000 por pessoa ou US $ 1 milhão para um casal.
Joshua Ryan diz que o leitor pode querer reduzir o tamanho da propriedade se o leitor sair do subsídio
Com o círculo traseiro, a qualidade dos seus recursos está no seu subsídio disponível e, portanto, você não está entrando em contato com o imposto sobre herança.
Além de preparar um desejo de abate de impostos de garantir que os subsídios acima tenham sido totalmente mantidos, a melhor estratégia de planejamento é não fazer nada e ficar de olho na qualidade dos seus recursos.
Dizem que, se o valor de sua propriedade além da marginalização livre de herança -sem a marginalização, você pode tomar medidas para reduzir o tamanho de sua propriedade para reduzir o legado a pagar na sua morte.
Deve ser guiado por impostos profissionais e aconselhamento jurídico. Existem muitas regras e requisitos anti-adulterados que precisam ser realizados e a falha em seguir essas regras não é apenas despesas desnecessárias, mas em muitos casos a tributação paga à sua morte aumenta significativamente.
As principais coisas a serem observadas ao trabalhar com recursos são as seguintes:
1 Existe um princípio no Reino Unido de que você não pode ter benefícios de um item como presente – ele é conhecido como um presente com a preservação das regras de benefícios, e isso significa que você não se beneficiará disso se der algo.
Portanto, ele não apenas será eficaz para adicionar os nomes de seus filhos às ações do título – você não removeu o recurso e, portanto, será responsável pelo imposto sobre herança sobre a propriedade.
2. Da mesma forma, alguns subsídios, como a abordagem da banda de taxa zero, dependem da propriedade da sua casa ou ganhando sua casa no momento da morte.
Se você der à sua casa um presente, você não é o proprietário – ele reduz o subsídio disponível e eu já vi muitos casos em que você está devido ao imposto de herança como resultado do subsídio perdido.
3 As etapas que você pode tomar para dar uma parte da propriedade aos seus filhos estão lá – mas esse plano não é direto e é necessário considerar com cuidado.
Existem várias maneiras de fazer isso: você pode dar presentes e alugar, pode dar uma parte da propriedade ou levar seus filhos com você e com presentes. Todo mundo tem um requisito rigoroso, para que você precise cumprir com eles e garantir impostos profissionais e aconselhamento jurídico.
4 Finalmente, ao dar presentes que não são sua casa, você corre o risco de gerar ganhos de capital. A taxa atual de imposto sobre lucro de capital é de 24 % no lucro.
Da mesma forma, se você dar um presente à propriedade e não economizar benefícios, o valor do presente será classificado como uma possível transferência de desconto.
Para evitar combinar o valor de sua propriedade no momento da morte, você terá que viver na data do presente dentro de sete anos. A pior situação é que você paga 24 % de ganho de capital no lucro por propriedade e, em seguida, herda cerca de 40 % sobre o preço do presente.
Em suma, existem alternativas, mas elas devem ser administradas por impostos profissionais e aconselhamento jurídico de um advogado que aconselha a mitigação de impostos sobre herança.
